长治市审计局通报丰茂建材审计问题，资金管理、项目执行等风险需严肃整改，长治市审计局通报丰茂建材审计问题 资金管理项目执行等风险需严肃整改

为规范公共资金使用,提升资金使用效益，长治市审计局近期对市属重点企业丰茂建材有限公司（以下简称“丰茂建材”）的财务收支、项目执行及内控管理等情况开展了专项审计，审计结果显示，该公司在资金管理、项目推进、制度执行等方面存在诸多问题，需进一步严肃整改，以堵塞管理漏洞，防范风险。

资金管理不规范，拨付使用存在滞后风险

审计发现,部分财政专项资金拨付不及时，导致资金沉淀，影响使用效率，某重点项目建设资金虽已下达，但未及时拨付至项目单位，造成资金闲置；部分资金使用审批流程不严，存在超范围使用、挤占挪用嫌疑，虽未发现直接违规行为，但资金使用透明度不足，存在廉政风险。

项目执行进度滞后，绩效目标未有效达成

针对审计期间的重点建设项目,其进度明显滞后于计划，审计数据显示，项目开工时间较计划延迟，部分施工环节停滞，导致投资效益未达预期，项目验收程序不规范，部分材料缺失，影响项目绩效评估的准确性。

内部控制制度缺失，管理监督不到位

丰茂建材内部财务管理制度不健全,资金审批、项目监管等环节缺乏有效制约机制，审计发现，部分财务人员岗位职责不清，权限失控，存在操作风险；项目管理人员对资金使用、进度控制缺乏有效跟踪，导致管理缺位。

针对上述问题,长治市审计局已向丰茂建材及相关部门出具审计意见书，要求其限期整改，具体整改措施包括：

1. 完善资金管理制度，规范资金拨付流程，确保专项资金及时、合规使用；
2. 加快项目进度，明确时间节点，强化项目监管，确保项目按计划推进；
3. 健全内控体系，明确岗位职责，加强财务和项目监管，堵塞管理漏洞。

审计局将持续跟踪整改情况,对整改不力或存在违规行为的单位，将依法依规追究责任，确保公共资金安全高效运行。

此次审计不仅是对丰茂建材的监督,更是对全市公共资金管理的一次警示，通过揭示问题、督促整改，旨在推动企业提升管理水平，规范资金使用行为，为全市经济社会高质量发展提供坚实保障。